安徽辉隆农资集团股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告

（上接B346版）

单位：万元

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经核查，截至本公告日，上述被担保公司未被列入失信被执行人外汇保证金。

四、担保协议的主要内容

以上担保计划是公司控股公司与相关银行和单位初步协商后制订的预案，实际担保金额仍需与相关银行和单位进一步协商后确定，相关担保事项以正式签署的担保协议为准，最终实际担保总额将不超过本次授予的担保额度外汇保证金。

五、董事会意见

上述被担保的对象均为公司的控股公司，公司对其具有绝对控制权，且经营稳定，资信状况良好，担保风险可控外汇保证金。公司对其提供担保不会损害公司及股东的利益。此次被担保公司的其他股东方未提供同比例担保，但公司作为上述控股公司的控股股东，有必要为其维持正常的生产经营活动提供一定程度的担保。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止2023年4月24日，公司对控股公司实际提供担保金额为8.74亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的比例为21.44%；资产池（票据池）互保金额为1.95亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为4.78%；公司及其控股公司对外提供担保总额为1.04亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的比例为2.55%，公司无逾期的对外担保事项外汇保证金。

七、备查文件

（一）第五届董事会第二十次会议决议；

（二）第五届监事会第十八次会议决议；

（三）独立董事发表的独立意见外汇保证金。

特此公告外汇保证金。

董事会

2023年4月26日

证券代码:002556 证券简称:辉隆股份 公告编号:2023-033

安徽辉隆农资集团股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏外汇保证金。

重要内容提示：

1、为防范汇率波动风险，安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称 “公司”）及下属公司拟开展任一时点交易金额不超过3亿美元（或相同价值的外汇金额）的外汇套期保值业务外汇保证金。

2、公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《公司关于开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了同意的独立意见外汇保证金。本议案提交公司股东大会审议。

3、公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险的原则，不进行投机性、套利性的交易操作，但仍可能存在市场风险、操作风险、法律风险等影响，敬请广大投资者注意投资风险外汇保证金。

一、投资情况概述

（一）交易目的

近年来，受国际政治、经济形势等因素影响，人民币汇率震荡幅度不断加大，外汇市场风险显著增加外汇保证金。随着公司进出口业务不断发展，外汇资产风险敞口较大。为防范汇率波动风险，控制汇率风险敞口，公司及下属公司拟根据实际需要开展外汇套期保值业务，该业务不会影响公司主营业务的发展。

（二）交易品种

公司拟开展的外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇期权、外汇掉期等，以及上述业务的组合外汇保证金。主要涉及的外币币种为美元，也包括业务可能涉及的欧元、港币等其他币种。

（三）交易额度及期限

公司及下属公司拟开展任一时点交易金额不超过3亿美元（或相同价值的外汇金额）的外汇套期保值业务，每笔业务交易期限不超过一年，期限自公司2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内，决议有效期内额度可以滚动使用外汇保证金。在上述额度范围内授权董事长或其指定授权的管理层代理人负责办理外汇套期保值的具体业务，签署相关协议等法律文件。

（四）交易方式

公司拟开展外汇套期保值业务，交易对手方为经过国家相关部门批准的具有衍生品业务经营资格的银行等金融机构外汇保证金。

（五）资金来源

公司开展外汇套期保值业务的资金来源为自有资金或银行授信外汇保证金。

二、审议程序

公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《公司关于开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了同意的独立意见外汇保证金。本议案需提交公司股东大会审议。本事项不涉及关联交易。

三、交易风险分析及风控措施

公司及下属公司开展的外汇套期保值业务以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，不做投机性、套利性的交易操作外汇保证金。但外汇套期保值业务仍存在一定的风险：

（一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成公司汇兑损失外汇保证金。

（二）内部控制风险：远期外汇交易专业性、时效性较强，可能会由于内控制度不完善而造成风险外汇保证金。

（三）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成合约延期交割导致公司损失外汇保证金。

（四）回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，由于宏观经济形势以及客户经营状况变化可能会出现客户调整订单和预测，造成公司销售波动及回款预测不准，导致合约延期交割风险外汇保证金。

（五）主要的风险控制措施如下：

1、公司制定了《公司远期结售汇业务管理办法》，对公司相关业务的审批权限、管理机构、业务流程、风险管理程序等进行明确规定，有效规范外汇套期保值业务行为外汇保证金。

2、外汇套期保值业务目的是为了规避汇率波动风险，公司授权相关部门和人员密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高业务效果；对持有的外汇套期保值合约持续监控，定期向管理层报告外汇保证金。

3、为防止外汇套期保值合约延期交割风险，公司高度重视应收账款的管理，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催收应收账款力度，尽量将该风险控制在最小的范围内；同时公司针对不同业务特点，选用合适的套保品种，以确保交割顺利外汇保证金。

四、对公司的影响

公司及下属公司生产经营中的进出口业务中主要采用美元等外币进行结算，为防止汇率波动对公司的经营业绩造成不利影响，公司及控股公司拟开展外汇套期保值业务外汇保证金。公司及控股公司开展外汇套期保值是以正常生产经营为基础、以稳健为原则、以货币保值和规避汇率风险为目的，不做无实际需求的投机性交易，不进行单纯以盈利为目的外汇交易，通过锁定汇率，避免汇率大幅波动导致的不可预测的风险。

五、会计政策及核算原则

公司根据财政部《企业会计准则第 22 号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号一套期会计》《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》《企业会计准则第 39 号一公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的年度会计报表为准外汇保证金。

六、独立董事意见

经核查，关于公司及下属公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以稳健为原则、以货币保值和规避汇率风险为目的，规避和防范汇率波动对公司的经营业绩造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形外汇保证金。公司外汇套期保值事项经充分可行性分析，且内部控制制度健全，审议程序符合法律、法规的规定。因此，同意《公司关于开展外汇套期保值业务的议案》并提交公司2022年年度股东大会审议。

七、备查文件

（一）第五届董事会第二十次会议决议；

（二）第五届监事会第十八次会议决议；

（三）独立董事发表的独立意见外汇保证金。

安徽辉隆农资集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

证券代码：002556 证券简称：辉隆股份 公告编号：2023-031

安徽辉隆农资集团股份有限公司

关于开展资产池(票据池)业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏外汇保证金。

安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《公司关于开展资产池(票据池)业务的议案》，同意公司及下属公司和浙商银行股份有限公司合肥分行（以下简称“浙商银行”）和平安银行股份有限公司合肥分行（以下简称“平安银行”）开展总额不超过人民币8.5亿元的资产池（票据池）业务，本议案尚需提交公司股东大会审议外汇保证金。具体情况如下：

一、资产池（票据池）业务情况概述

（一）业务概述

资产池是指合作金融机构为满足企业或企业集团统一管理、统筹使用所持金融资产需要，对其提供的集资产管理与融资服务等功能于一体的综合金融服务平台，是合作金融机构对企业提供流动性服务的主要载体外汇保证金。

资产池业务是指合作金融机构依托资产池平台对企业或企业集团开展的金融资产入池、出池以及质押融资等业务和服务的统称外汇保证金。

资产池入池资产包括但不限于企业合法持有的、合作金融机构认可的存单、债券、基金、商业汇票、信用证、理财产品、出口应收账款、国内应收账款、保理、应收租费等金融资产外汇保证金。

资产池下的票据池业务是合作金融机构为本公司及控股公司提供的票据管理服务外汇保证金。合作金融机构为满足企业客户对所持有的商业汇票进行统一管理、统筹使用的需求，向企业提供的集票据托管和托收、票据质押池融资、票据贴现、票据代理查询、业务统计等功能于一体的票据综合管理服务。

（二）合作银行

本次拟开展资产池（票据池）业务的合作银行为浙商银行和平安银行外汇保证金。

（三）业务期限

上述业务的开展期限自公司2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内，具体以公司与合作银行最终签署的相关合同中约定期限为准外汇保证金。

（四）资产池配套额度

公司及下属公司共享不超过人民币8.5亿元的资产池（票据池）额度外汇保证金。业务期限内，该额度可循环使用。

（五）业务担保方式

在风险可控的前提下，公司及下属公司为资产池（票据池）的建立和使用可采用最高额质押、一般质押、存单质押、票据质押、保证金质押等多种担保方式外汇保证金。以上信息以公司与相关金融机构签署的具体合同为准。

二、资产池（票据池）业务的风险与风险控制

（一）流动性风险

公司开展资产池（票据池）业务，如有保证金，需在合作银行开立资产池（票据池）质押融资业务专项保证金账户，作为资产池（票据池）项下质押票据等金融资产到期托收回款的入账账户外汇保证金。应收票据等金融资产和应付票据的到期日期不一致的情况会导致托收资金进入公司的保证金账户，对公司资金的流动性有一定影响。

风险控制措施：公司可以通过用新收票据等金融资产入池置换保证金方式解除这一影响，尽力防范资金流动性风险的发生外汇保证金。

（二）担保风险

公司以进入资金池的票据等金融资产作质押，向合作银行申请开具银行承兑汇票用于对外支付款项，随着质押资产的到期，逐步办理托收解付，若所质押担保的额度不足，合作银行将要求公司追加保证金外汇保证金。

风险控制措施：公司将安排专人与合作银行对接，跟踪管理，及时了解到期金融资产托收解付情况，并安排公司新收票据等金融资产入池，保证质押的额度充足，尽力控制追加保证金外汇保证金。

三、决策程序和组织实施

董事会授权董事长或其指定授权的管理层代理人在上述额度范围内行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于确定公司可以使用的资产池（票据池）具体额度、担保物及担保形式、金额等外汇保证金。

授权公司财务部门负责组织实施资产池业务外汇保证金。公司财务部门将及时分析和跟踪资产池（票据池）业务进展情况，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，控制风险，并第一时间向公司董事会报告。

独立董事、监事会有权对公司资产池（票据池）业务的具体情况进行监督与检查外汇保证金。

四、担保公司的基本情况及财务数据

（一）基本情况

（二）最近一年财务数据

单位：万元

本次担保及被担保对象为公司及下属公司，上述公司互为担保及反担保对象，均归入本次资产池（票据池）业务范畴之内外汇保证金。合并报表范围内的公司在不超过8.5亿元人民币的额度内，均可循环滚动使用。

五、资产池（票据池）业务的目的

公司将对应的金融资产（票据）统一存入合作金融机构进行集中

管理外汇保证金，办理银行承兑汇票新开、托收等业务，有利于节约公司资源，

减少资金占用外汇保证金，提高公司流动资产的使用效率，实现公司及股东权益

的最大化外汇保证金。

六、董事会意见

公司为减少公司资金占用，优化财务结构，提高资金利用率，公司董事会同意公司及下属公司开展总额不超过（含）人民币8.5亿元的资产池（票据池）业务，期限自公司2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内，并授权总经理在额度范围内行使具体操作的决策权并签署相关合同文件外汇保证金。

七、监事会意见

公司本次开展资产池（票据池）业务，能够提高公司票据等金融资产的使用效率和收益，减少资金占用，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及股东利益的情形外汇保证金。因此，同意公司及下属公司开展不超过人民币 8.5亿元的资产池（票据池）业务。

八、独立董事意见

经核查，公司及下属公司开展合计即期余额不超过人民币8.5亿元的资产池（票据池）的业务，可以提升公司流动资产的流动性和效益性，减少公司资金占用，优化财务结构，提高资金利用率，具备必要性和可行性，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形，因此，同意《公司关于开展资产池(票据池)业务的议案》并提交2022年年度股东大会审议外汇保证金。

九、对外担保数量及逾期担保的数量

截止2023年4月24日，公司对控股公司实际提供担保金额为8.74亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的比例为21.44%；资产池（票据池）互保金额为1.95亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为4.78%；公司及其控股公司对外提供担保总额为1.04亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的比例为2.55%，公司无逾期的对外担保事项外汇保证金。

十、备查文件

（一）第五届董事会第二十次会议决议；

（二）第五届监事会第十八次会议决议；

（三）独立董事发表的独立意见外汇保证金。

特此公告外汇保证金。

安徽辉隆农资集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

证券代码:002556 证券简称:辉隆股份 公告编号：2023-036

安徽辉隆农资集团股份有限公司

关于续聘2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏外汇保证金。

安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《公司关于续聘2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》，公司拟继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华事务所”）为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年，该事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议外汇保证金。

一、拟续聘会计师事务所基本情况

大华事务所具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验与能力外汇保证金。大华事务所在担任公司2022年审计机构期间，遵循了《中国注册会计师独立审计准则》等相关法律、法规和政策的要求，勤勉尽责、细致严谨，并坚持独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。为保持审计工作连续性，公司拟继续聘任大华事务所为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。公司审计服务费用根据公司业务规模、审计服务投入人员及工作量等，结合市场价格水平由双方协商确定。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1.基本信息

机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

首席合伙人：梁春

截至2022年12月31日合伙人数量：272人

截至 2022年12月31日注册会计师人数：1603人外汇保证金，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：1000人

2021年度业务总收入： 309,837.89万元

2021年度审计业务收入：275,105.65万元

2021年度证券业务收入：123,612.01万元

2021年度上市公司审计客户家数：449

主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业

2021年度上市公司年报审计收费总额：50,968.97万元

本公司同行业上市公司审计客户家数：12家

2.投资者保护能力外汇保证金。

已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币7亿元外汇保证金。职业保险购买符合相关规定。大华会计师事务所近三年不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。

3.诚信记录外汇保证金。

大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施30次、自律监管措施2次、纪律处分1次；88名从业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施41次、自律监管措施5次、纪律处分2次

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人：吴琳，1995年4月成为注册会计师，1998年10月开始从事上市公司审计，2012年2月开始在大华事务所执业，2020年12月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告6家外汇保证金。

签字注册会计师：陶秀珍，2017年12月成为注册会计师，2017年1月开始从事上市公司审计，2017年1月开始在大华事务所执业，2020年12月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告2家外汇保证金。

项目质量控制复核人：叶善武，2002年7月成为注册会计师， 2010年1月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2020年7月开始在本所执业，2022年1月开始从事复核工作，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过10家次外汇保证金。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分外汇保证金。

3.独立性

大华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性外汇保证金。

4.审计收费

本次审计费用包括财务报告审计费用及内控审计费用，拟定财务报告审计费用不超过120万元，内控审计费用不超过30万元外汇保证金。系按照大华事务所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会意见

公司第五届董事会审计委员会认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系外汇保证金。大华事务所在2022年度的审计工作中表现了良好的职业操守和执业水平，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。委员会同意向董事会提议续聘大华事务所为公司 2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

1.事前认可

公司独立董事对续聘大华会计师事务所担任公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构进行了事前确认并发表了意见：经审查，大华事务所具备证券相关业务执业资格，严格遵守国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，在为公司提供审计服务的过程中，坚持以公允、客观的态度开展审计工作，独立、客观地发表审计意见，全面完成了审计相关工作外汇保证金。本次续聘大华事务所为公司2023年度审计机构有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。兴华具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。为保持公司审计工作的连续性和稳定性，我们同意将该两项议案提交公司董事会审议。

2独立意见

经核查，大华事务所在公司2022年度财务报表以及内部控制的审计工作中，保持了应有的独立性和谨慎性，制定了详细的审计计划，履行了必要的审计程序，取得充分适当的审计证据，审计时间充分、人员配置合理，同董事会审计委员会保持了良好的交流、沟通，提交了独立、客观的《审计报告》以及《内部控制审计报告》外汇保证金。公司本次续聘大华事务所为公司2023年度审计机构有利于增强公司审计工作的独立性与客观性，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益，审议、决策程序符合规定。因此，同意拟续聘其为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并提交公司2022年年度股东大会审议。

（三）董事会对议案审议和表决情况

公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司关于续聘2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意续聘大华事务所为公司 2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并提交公司2022年度股东大会审议外汇保证金。

（四）生效日期

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效外汇保证金。

四、报备文件

（一）第五届董事会第二十次会议决议；

（二）第五届监事会第十八次会议决议；

（三）独立董事事前认可和独立意见；

（四）公司董事会审计委员会意见；

（五）拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式外汇保证金。

特此公告外汇保证金。

安徽辉隆农资集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

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